中国证券监督管理委员会关于取消第三批行政审批项目的通告
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会关于取消第三批行政审批项目的通告
根据《国务院关于第三批取消和调整行政审批项目的决定》（国发［2004］16号）的要求，现就我会取消第三批行政审批项目的有关事宜通告如下：
一、自2004年5月19日国务院决定发布之日起，中国证监会取消42项行政审批项目（见附件）。
二、中国证监会及其派出机构不再受理当事人依据被取消行政审批项目提起的有关申请，已经受理的，不再审批。
三、与被取消行政审批项目有关的后续管理方式和衔接工作，中国证监会将专门发布通知。
四、中国证监会将着手清理与被取消的第三批行政审批项目有关的部门规章和规范性文件，清理的结果将对外予以公布。
五、第三批行政审批项目取消后，中国证监会将根据审慎监管的原则，通过制定管理规范和标准，完善监管手段，加大事中检查、事后稽查处罚力度等措施，进一步加强对投资者的保护和有关业务活动的监督和管理。
附件：中国证监会第三批取消行政审批项目目录（42项）
中国证券监督管理委员会
二00四年六月二十二日
附件： 中国证监会第三批取消行政审批项目目录(42项)
序号 取消项目名称 设定依据
1 公司发行股票前接受辅导情况备案 《中国证券监督管理委员会关于发布
＜首次公开发行股票辅导工作办法＞
的通知》（证监发［2001］125号）
2 股票发行方式审批 《中国证券监督管理委员会关于股票
发行与认购方式的暂行规定》（证监
发字［1996］423号）
3 B股结算银行资格核准 《客户交易结算资金管理办法》（中
国证券监督管理委员会令第3号）
4 证券交易所理事会决议备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
5 证券交易所接纳或开除会员备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
6 证券交易所设立普通席位以外的席位批准 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
7 证券交易所调整普通席位和普通席位以外 《证券交易所管理办法》（中国证券
的其他席位数量批准 监督管理委员会令第4号）
8 证券交易所中层干部任免备案 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
9 证券交易所财务、人事部门负责人任免批准 《证券交易所管理办法》（中国证券
监督管理委员会令第4号）
10 证券交易所制定、修订须报批之外的制度 《中国证券监督管理委员会关于发
性文件备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
11 证券交易所更换交易、结算和通讯系统的 《中国证券监督管理委员会关于发
主要设备备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
12 证券交易所召开所外有关方面参加的非例 《中国证券监督管理委员会关于发
行重要会议备案 布＜关于证券交易所报告制度的若
干规定（试行）＞的通知》（证监交字
［1997］21号）
13 商业银行从事证券公司客户交易结算资金 《客户交易结算资金管理办法》（中
存管业务资格核准 国证券监督管理委员会令第3号）
14 证券公司自营证券帐户备案 《客户交易结算资金管理办法》（中
国证券监督管理委员会令第3号）
15 境内证券类机构在境外设立的证券类机构 《中国证券监督管理委员会关于境
撤销审批 外中资证券类机构监管工作有关问
题的通知》（证监机字［1998］19号）
16 证券经营机构主承销业务资格核准 《国务院证券委员会关于发布＜证
券经营机构股票承销业务管理办法＞
的通知》（证委发［1996］18号）
17 外国证券类机构驻华代表处撤销核准 《外国证券类机构驻华代表机构管
理办法》（证监机构字［1999］26号）
18 上市公司独立董事任职资格备案 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见＞的通知》（证监发
［2001］102号）
19 境外上市公司购回其发行在外的股份审批 《国务院证券委员会、国家经济体
制改革委员会关于执行＜到境外上
市公司章程必备条款＞的通知》
（证委发［1994］21号）
20 基金管理公司董事任职审核 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜证券投资基金管理暂行办法＞
实施准则第六号＜基金从业人员资
格管理暂行规定＞的通知》（证监发
［1999］53号）
21 基金管理公司基金经理任免备案 《中国证券监督管理委员会关于发
布＜证券投资基金管理暂行办法＞
实施准则第六号＜基金从业人员资
格管理暂行规定＞的通知》（证监发
［1999］53号）
22 基金管理公司撤销分公司或变更分公司登 《中国证券监督管理委员会关于基
记事项备案 金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
23 基金管理公司在境内设立办事处备案 《中国证券监督管理委员会关于基
金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
24 基金管理公司撤销境内办事处及变更办事 《中国证券监督管理委员会关于基
处重要事项备案 金管理公司在境内设立分支机构有
关问题的通知》（证监基金字
［2000］66号）
25 对基金管理人因开放式基金发生基金契约 《中国证券监督管理委员会关于发
或招募说明书未予载明的事项申请暂停申 布＜开放式证券投资基金试点办法
购、赎回的审批 ＞的通知》（证监基金字
［2000］73号）
26 期货交易所联网交易审批 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
27 期货交易所中层管理人员任免备案 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
28 期货交易所制定或修改交易规则的实施细 《期货交易所管理办法》（中国证
则备案 券监督管理委员会令第6号）
29 期货交易所会员大会全部文件备案 《期货交易所管理办法》（中国证
券监督管理委员会令第6号）
30 期货交易所理事会会议决议及其他会议文 《期货交易所管理办法》（中国证
件备案 券监督管理委员会令第6号）
31 期货经纪公司分公司的设立核准 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
32 期货经纪公司修改章程备案 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
33 期货经纪公司变更持股比例在10%以下（不 《期货经纪公司管理办法》（中国
含10%）且没有实际控制权的期货经纪公司 证券监督管理委员会令第7号）
股东备案
34 期货经纪公司广告宣传材料备案 《期货经纪公司管理办法》（中国
证券监督管理委员会令第7号）
35 期货交易所、期货经纪公司高级管理人员 《中国证券监督管理委员会关于印
免试取得期货从业资格审批 发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
36 境外期货业务持证企业选择的境外交易所、 《中国证券监督管理委员会、国家
经纪机构核准 经济贸易委员会、对外贸易经济合
作部、国家工商行政管理总局、国
家外汇管理局关于发布＜国有企业
境外期货套期保值业务管理办法＞
的通知》（证监发［2001］81号）
37 境外期货业务套期保值品种、计划、业务 《中国证券监督管理委员会、国家
人员、代理合同及有关变更事宜备案 经济贸易委员会、对外贸易经济合
作部、国家工商行政管理总局、国
家外汇管理局关于发布＜国有企业
境外期货套期保值业务管理办法＞
的通知》（证监发［2001］81号）
38 期货经纪公司高级管理人员变更核准 《中国证券监督管理委员会关于印
发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
39 期货从业人员资格考试的时间、次数、大 《中国证券监督管理委员会关于印
纲、报考条件核准 发＜期货经纪公司高级管理人员任
职资格管理办法＞等规章的通知》
（证监发［2002］6号）
40 注册会计师执行证券、期货相关业务许可 《财政部、中国证券监督管理委员
证审批 会关于印发＜注册会计师执行证券
、期货相关业务许可证管理规定＞
的通知》（财协字［2000］56号）
41 执行证券、期货相关业务会计师事务所变 《财政部、中国证券监督管理委员
更名称和合并、分立审批 会关于印发＜注册会计师执行证券
、期货相关业务许可证管理规定＞
的通知》（财协字［2000］56号）
42 境外会计师事务所执行金融类上市公司审 《中国证券监督管理委员会、财政
计业务临时许可证审批 部关于发布＜境外会计师事务所执
行金融类上市公司审计业务临时许
可证管理办法＞的通知》（证监发
［2001］9号）
国家税务总局关于含金产品出口实行免税政策有关问题的补充通知
国家税务总局
国家税务总局关于含金产品出口实行免税政策有关问题的补充通知
各省、自治区、直辖市和计划单列市国家税务局：
针对《国家税务总局关于出口含金成份产品有关税收政策的通知》（国税发〔2005〕125号，以下简称“125号文件”）执行中存在的问题，补充通知如下：
一、属于应归入海关商品代码3824909090、7115901090、7114200090、71110000、28439000，但又不含黄金、铂金成份的出口货物（具体名单见附件），从2005年5月1日起，继续执行出口退（免）税政策。本通知下发前已出口的上述货物，若超过出口退税申报期的，各地税务机关应正常受理出口企业的退税申报。各地税务机关在审批出口退税时，应严格审核，确保上述货物不含黄金、铂金成份后，方可办理退税手续。其它上述海关商品代码之内的不含黄金、铂金成份的其他货物，各省市国家税务局应严格审核后提出处理意见，并以正式文件报国家税务总局批准。
二、125号文件所列商品代码之外的含金（包括黄金和铂金）成份的出口产品，如“91131000”“贵金属表带”中的铂金表带，须从2005年5月1日起按 125号文件的规定执行免征增值税政策。《财政部、国家税务总局关于铂金及其制品税收政策的通知》（财税〔2003〕86号）第六条“出口铂金制品对铂金原料部分的进项增值税不实行出口退税，只对铂金制品加工环节的加工费按规定退税率退税”的规定，从2005年5月1日起停止执行。
三、以进料加工方式出口的含黄金、铂金成份的产品，应按125号文件的规定，执行免征增值税政策。
附件：非含金（铂）产品统计表
国家税务总局
二○○六年一月二十日
附表：
非含金（铂）产品统计表
海关商品码
产品名称
7115901090
银线，铱坩锅，银铜化合物
28439000
氯化钯，氯化钯晶体，氯化钯溶液，二氯二氨钯晶体，二氯四氨钯晶体，二氯四氨钯溶液，硝酸钯溶液，低酸硝酸钯溶液，醋酸钯晶体，硝酸铑溶液，三氯化铑晶体，三氯化铑溶液，硫酸铑溶液，碘化铑晶体，亚硫酸铑溶液，威尔金森催化荆，三(三苯基磷)氯化铑(I)，辛酸铑晶体，醋酸铑晶体．
7114200090
镀银铁碟
71110000
银焊料
3824909090
磨砂剂，着色剂，封孔剂，鞋用胶粘剂，铸造涂漠剂，印版保护溶液，洁版液，润版液，水槽液，打印机墨盒，特效陶瓷解胶剂，陶瓷粉料，瓷粉，还氧大豆油，磁粉，P68消光剂，罩光油，护版胶，硅胶，硅渣球，磷渣，铝钙渣，连铸用保护渣，电熔铬，金属表面处理剂，电炉炉底用捣打料，改性镁粉，硼酸镁肥，堇青石混合粉，聚合物降滤失剂，盐重结晶抑制剂，镁铬砂，饲料盐砖，橄榄石粉，引流沙，化工绝缘材料，二氧化硅，电工及氧化镁粉，尖晶石，c T塑料复合原料，电熔镁铬砂，塑料增强复合填料，矿产品混合物，钛添加剂，铬添加剂，脱硫剂，镝铁合金，单一工质的制冷剂，混合制冷剂，脱氧剂，胶基，茶多酚，JCS-93脱硫剂，环氧树脂硬化剂，磷酸酯盐35％，混合工质制冷剂，环氧灌封树脂，化学铜51 8A，树脂，无机混酸，干燥剂，美固乳，十二／十四叔胺，十八／二十二叔胺，牛脂胺，双氢化牛脂胺，椰油胺，椰油叔胺，油胺，油基叔胺，混合冷媒R41 OA，混合冷媒R407C，五氟乙烷和二氟甲烷的混合物，五氟乙烷四氟乙烷和二氟甲烷的混合物，R502氟利昂，含氟混合致冷剂，塑料磁铁，异辛酸盐，可贴型一贴热，分子筛，橡胶加工助剂，橡胶分散剂，橡胶胶片隔离剂，橡胶硫化剂，橡胶干燥剂，热宝，耐火砖，沸石粉，非金属永磁铁，阻垢缓蚀剂，褐煤树脂，铝硅酸钠，饲料金酶素，阻垢剂，紫外线吸收剂，修改笔，热溶涂料，二氧化硅异丙醇分散液，硝酸混合物，甲乙酮，聚丙稀鲍尔环，固化剂，脱磷剂，其他稀土金属，硝酸盐混合物，异噻痤啉酮，冷补胶，暖袋，冰袋，泥浆材料，甲烷，除臭剂，导热脂，机模液，电解液，阻燃型改性树脂增塑油晶粉，阻燃型改性树脂粒，阻燃型改性树脂增塑油膏，绿茶提取物，锰添加剂，铁添加剂，镍添加剂，速熔硅剂，FLUX SA-3，Ac发泡剂，粘结固定汽车配件的胶水，除湿剂，热敷袋，吡啶硫酸锌，眼罩，饲用金霉素，二聚酸，液晶材料，沸石，杀菌灭藻剂，铝镁混合物，康乐牌暖带，压电陶瓷片，锅炉水调节剂，锅炉水清洁剂，抗氧剂3114，脱模用粉剂，冷热袋，电工级氧化镁，氧化镁，氯化石蜡，润版液原料，墨辊香波，墨辊清洁膏，氧活化干燥剂，新型调油墨，退热贴，取暖片，分子筛吸附剂，涂布溶液，感光粉，遗体防腐剂，R406A混合物，R406A替代物，消光固化剂，消光剂，流平剂，流平附加剂，印油，氟里昂，荧光棒，冰垫，草酸酯，调和油(调色用)，橡皮泥，漆雾凝聚剂，4A沸石，cD修复机修复荆，松树皮多酚．
