建设部、财政部、中国人民银行关于住房公积金管理中心职责和内部授权管理的指导意见
建设部、财政部、中国人民银行
建设部、财政部、中国人民银行关于住房公积金管理中心职责和内部授权管理的指导意见
建金管[2003]70号
各省、自治区建设厅，直辖市、计划单列市、新疆生产建设兵团住房公积金管理委员会、住房公积金管理中心：
为规范住房公积金管理中心（以下简称管理中心）与其分支机构、业务经办网点的职责权限，根据《住房公积金管理条例》（国务院令第350号，以下简称《条例》）、《国务院关于进一步加强住房公积金管理的通知》（国发[2002]12号，以下简称《通知》）以及《关于完善住房公积金决策制度的意见》（建房改[2002]149号）、《关于住房公积金管理机构调整工作的实施意见》（建房改[2002]150号，以下简称《机构调整意见》）等有关规定，制定本指导意见。
一、基本准则
（一）管理中心是依照《条例》规定设立的直属设区城市（直辖市、省会城市以及其他设区的市、地、州、盟）人民政府的不以营利为目的的独立事业单位，按照有关规定登记为事业单位法人，依法独立享有民事权利和承担民事责任。
（二）管理中心根据住房公积金管理委员会（以下简称管委会）的统一决策，统一负责其管辖范围内住房公积金的管理运作，实行统一规章制度、统一核算。
（三）管理中心设立分支机构和业务经办网点，应当符合《条例》、《通知》和《机构调整意见》等规定。
（四）分支机构和业务经办网点不是独立的事业法人，在管理中心授权范围内履行相应的住房公积金管理职责。
二、管理中心的职责
（一）编制住房公积金的归集、使用计划，并组织执行，编报计划执行情况的报告；
（二）编制住房公积金的年度预决算，经设区城市财政部门审核，提交管委会审议后组织执行；
（三）委托由管委会按中国人民银行规定指定的商业银行办理住房公积金贷款、结算等金融业务和住房公积金账户的设立、缴存、归还等手续，与受委托银行签订委托协议，按规定支付手续费；
（四）负责住房公积金的统一核算，指导、监督分支机构的内部核算；
（五）拟订住房公积金具体管理办法，经管委会审议通过后实施；
（六）审批个人住房公积金的提取和个人住房委托贷款的发放，按照管委会审议批准的比例购买国债；
（七）负责住房公积金的保值和归还；
（八）提出住房公积金增值收益分配方案，经设区城市财政部门审核，报管委会审议后执行；
（九）审核单位降低住房公积金缴存比例或者缓缴的申请，报管委会批准后执行；
（十）与职工、单位和受委托银行定期对账；
（十一）建立职工住房公积金个人明细账，向职工发放缴存住房公积金的有效凭证；
（十二）组织建立管理中心及其所属机构的业务管理信息系统，并与上级住房公积金行政监管部门联网，纳入全国住房公积金监督管理信息系统；
（十三）向设区城市财政部门和管委会报送住房公积金财务报告，经管委会审议通过后定期向社会公布；
（十四）向设区城市财政部门提出住房公积金呆账核销申请，经管委会审议通过后，根据省级财政部门的审批意见办理呆账核销，并报上级住房公积金行政监管部门备案；
（十五）承办管委会决定的其他事项。
三、建立和完善法人内部授权管理制度
（一）根据管理水平、工作业绩、风险控制能力以及业务管理工作的需要等，管理中心对分支机构、业务经办网点实行法人内部授权管理。分支机构和业务经办网点应在授权范围内履行住房公积金管理职责，不得超越权限。
（二）法人内部授权分为基本授权和特别授权。基本授权是指管理中心授予分支机构和业务经办网点对其管理范围内住房公积金的基本管理权限。特别授权是指管理中心授予分支机构对其管理范围内住房公积金基本管理权限以外的权限。
（三）基本授权包括以下事项：
1、执行、完成住房公积金的归集和使用计划；
2、记载职工住房公积金的缴存、提取、贷款等情况；
3、审核住房公积金的提取和转移；
4、受理职工个人住房委托贷款的申请，负责贷款审核和贷后管理；
5、负责住房公积金的催建和催缴；
6、办理住房公积金的对账和查询；
7、提供住房公积金政策咨询。
（四）特别授权包括以下事项：
1、在管理中心委托的商业银行开设住房公积金专用账户，或者在管理中心住房公积金账户下设立二级账户；
2、编制并向管理中心报送分支机构住房公积金归集和使用计划、年度预决算及计划执行情况的报告；
3、按照统一的财务和会计制度实行内部核算，对管理范围内的住房公积金管理业务进行会计处理和成本核算，增值收益单独列账；
4、提出分支机构增值收益分配方案，报管理中心统一按规定办理审批手续后执行；
5、按规定提取风险准备金。发生呆坏账时，通过管理中心按规定程序审批后，办理呆账核销；
6、经管委会同意，承办管理中心授权的其他事项。
建设部会同有关部门调整分支机构有关政策后，将对特别授权的内容进行相应调整。
（五）管理中心对分支机构、业务经办网点授权，应按年度签订书面授权书。授权书应包括：授权人全称和法定代表人姓名、受权人全称和主要负责人姓名、授权范围和期限、越权责任追究以及授权人认为需要明确的其他事项等内容。授权人与受权人应当在授权书上签字和盖章。
（六）管理中心实行法人内部授权管理的有关规定应经管委会审议后实施；授权书签订后报管委会和上级住房公积金行政监管部门备案。
四、加强内部控制和监督管理
（一）管理中心根据设区城市编制管理部门核准的人员编制和业务需要，择优聘用工作人员。业务经办网点的工作人员由管理中心委派。分支机构在核定的编制内择优聘用工作人员，办理有关录用手续。分支机构负责人由管理中心聘任，经管委会提名，可兼任管理中心副主任。
（二）管理中心的管理费用按照有关规定实行“收支两条线”管理。业务经办网点的日常办公经费由管理中心统一管理、拨付和核算。分支机构按年度编制管理费用预算，由管理中心汇总报设区城市财政部门统一批复。分支机构按照批准的数额从其增值收益中通过管理中心上交财政部门，管理中心将财政部门拨付的相应的管理费用如数拨付到分支机构的管理费用账户内，由分支机构按规定使用并进行核算。
（三）管理中心要加强内部管理和控制制度建设，建立岗位责任、档案管理、稽核和内部审计、考核、奖惩等制度，制定日常业务、费用收支等管理办法，统一业务操作规程，加强账户、现金和报账管理，防范资金风险。
（四）管理中心要加强对分支机构和业务经办网点授权管理执行情况的检查，定期进行业绩考核，根据考核和检查的结果，按规定及时调整授权范围。
（五）管理中心应通过网络管理系统，对分支机构和业务经办网点的日常业务活动进行监督。
（六）分支机构和业务经办网点应在授权范围内依法从事各项业务活动，超出授权范围从事业务活动的，管理中心要予以纠正；造成经济损失的，应追究其主要负责人和直接责任人的行政责任与经济责任，构成犯罪的，应移送司法机关追究有关人员的刑事责任。
五、其他
（一）各地可根据本意见，结合实际制定具体办法贯彻执行。
（二）本意见自发布之日起施行。
中华人民共和国建设部
中华人民共和国财政部
中国人民银行
二○○三年四月三日
河南省有价证券转让市场管理暂行办法
河南省人民政府
河南省有价证券转让市场管理暂行办法
省政府
(一九九0年一月十六日省政府常务会议审议通过 一九九0年三月四日省政府第11号令发布)
第一条 为了加强对有价证券转让市场的管理，维护金融市场秩序，保护证券购销双方的合法权益，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》和国家有关规定，结合我省实际情况，制定本办法。
第二条 凡在我省境内进行有价证券转让的单位或个人，必须遵守本办法。
第三条 本办法所称有价证券是指向社会公开发行的政府债券、金融债券、企业债券、股票以及其它有价证券。
有价证券不准作为货币流通。
第四条 中国人民银行河南省分支机构(以下简称人民银行)主管辖区内有价证券转让的管理和监督检查工作。
各级工商行政管理、财政等部门应配合人民银行做好有价证券转让的管理工作。
第五条 人民银行对有价证券转让的管理职责是：
(一)贯彻执行有价证券转让的政策、法规和本办法；
(二)管理有价证券转让市场；
(三)指导、监督检查有价证券转让机构的业务经营活动；
(四)提供价格信息，为转让市场提供服务。
第六条 实行独立核算，具有法人地位的信托投资公司、证券公司、综合性银行和城市信用社，经人民银行审查批准可以从事有价证券的转让。未经批准任何单位和个人不得经营有价证券转让业务。
严禁买卖双方私下进行有价证券的交易；禁止私自收购有价证券。
第七条 申请办理证券转让业务单位应向人民银行提交下列资料：
(一)申请报告；
(二)证券转让程序；
(三)转让证券使用的凭证、帐表式样；
(四)人民银行要求提供的其它材料。
第八条 办理有价证券转让业务的单位，可以经营有价证券的买卖、抵押、保管业务和人民银行批准的其它业务。
第九条 办理有价证券转让业务的单位，可采取自营买卖或代理买卖的形式：
(一)自营买卖 由转让机构用自有资金向有价证券出售人购入有价证券，同时向有价证券购买人出售买入的有价证券。
(二)代理买卖 由转让机构根据有价证券出售人或购买人的委托，按其指定的价格、数额和交易期限代理买卖有价证券。代理买卖向买卖双方收取的手续费之和不得超过成交额的06%。
第十条 经过人民银行批准上市的有价证券，必须要素齐全，真实完整。缺损严重的证券不准上市交易。
有价证券转让以现货交易为限。
第十一条 办理有价证券转让业务的单位，应依法经营，公平交易，恪守信用；并按规定时间向当地人民银行报送有价证券转让价格行情和有关业务统计报表。
第十二条 办理有价证券转让业务的单位停办有价证券转让业务时，必须在停止业务活动的前四十天，以书面形式向原审批的人民银行提出报告，经批准后在当地人民银行和有关部门监督下进行清理。
第十三条 对违反本办法规定，具有下列行为之一的单位和个人，由人民银行视情节轻重，给予批评教育、责令停业整顿、冻结其帐户、没收非法收入，处以违法活动所涉及金额5%以下的罚款；违反工商管理和社会治安管理规定的，由工商行政管理部门、公安机关依法处理：
(一)未经批准擅自经营有价证券转让业务的；
(二)私自进行证券交易的；
(三)进行各种非法投机活动的。
以上处罚可以并处。
第十四条 人民银行和有价证券转让机构的工作人员应忠于职守，遵纪守法，严禁泄露拟调价格，不得利用职权徇私舞弊，以权谋私。有关工作人员违反本办法规定，应视情节轻重，报请有关单位给予批评教育或行政处分。触犯刑律构成犯罪的，依法追究刑事责任。
第十五条 本办法执行中的具体问题由中国人民银行河南省分行负责解释。
1990年3月4日
